A股上市城商行均已披露2023年业绩报告。从资产规模上看，上市城商行总资产规模约24.36万亿元，规模扩张仍在持续。其中，8家城商行的资产规模破万亿元，11家城商行的资产增速达两位数。但是，由于城商行的经营受地域经济影响较大，信贷投放难度加大，银行息差水平不断收窄，这导致了城商行经营业绩的分化加剧。

　　据《中国经营报》记者了解，17家上市城商行2023年在营业收入、净利润、不良率和息差等指标上变动差异较大。除了宁波银行、杭州银行2家银行之外，江苏银行、苏州银行、成都银行、青岛银行和齐鲁银行等银行盈利能力有所提升，净利润的增速超过10%，而部分银行的营业收入和净利润均负增长。同时，在行业息差收窄的大背景下，一些城商行的息差仍能维系在2%以上，彰显了银行的较强定价能力，而一些城商行的息差在1.3%以下，这对银行盈利能力形成了较大压力。

　　规模扩张盈利分化

　　年报数据显示，上市城商行2023年均实现了资产规模增长，17家城商行的总资产规模突破了24万亿元。其中，北京银行、江苏银行、上海银行3家银行的总资产在3万亿元以上，宁波银行和南京银行的总资产超过2万亿元，杭州银行、成都银行和长沙银行的总资产在1万亿元以上，这也是成都银行和长沙银行首次规模破万亿元。

　　从营业收入上看，上市城商行的表现差异较大。17家城商行中9家银行的营业收入增长在5%以上，而5家银行的营业收入是负增长。年报数据显示，西安银行2023年营业收入为72.05亿元，增长9.7%，增速居城商行榜首。长沙银行和齐鲁银行2家银行的营业收入增速超过8%。

　　在盈利能力上，杭州银行2023年净利润增速最高。年报数据显示，杭州银行2023年归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润140.39亿元，增长23.13%。江苏银行、成都银行、长沙银行、青岛银行、齐鲁银行和苏州银行6家银行的净利润增长在10%以上。

　　“城商行的经营与地方经济发展紧密相关。在江浙、川渝等地区，经济的发展和一些重点建设项目的落地能够有效带动银行的业绩，而在经济欠发达地区，城商行的经营会相对比较难。”一家券商分析师认为。

　　江苏银行方面表示，该行充分发挥区位优势，紧跟国家政策导向，积极服务实体经济，持续加大对长三角、京津冀和粤港澳大湾区的金融服务力度，信贷资产占比不断提升，特色化、专业化、一体化服务成效持续彰显。2023年，银行围绕制造强省建设，制定并实施“助力补链强链延链、支持民营经济发展壮大、优化外商投资环境”等系列行动方案，以省市级重大项目为重点，大力拓展中长期项目，服务实体经济质效不断提升。

　　成都银行方面称，该行紧抓成渝地区双城经济圈建设、成都都市圈发展等重大机遇，深耕招商引资领域的金融需求，针对重点招引目标企业提供全流程金融服务，为该行公司金融业务上量发展打下坚实基础。同时，银行围绕电子信息、生物医药、高端制造等关键细分领域，创新构建“两图一表”行业分析体系，有效赋能全行超80%公司类目标客群营销及风控指引，行业洞察更加精进。2023年，成都银行异地分行全年存贷款新增较上年同期均接近翻番，全行新增贡献近三成。

　　西安银行方面则表示，该行积极抢抓“一带一路”、西部大开发、黄河流域生态保护和高质量发展等重大战略机遇，深入融入陕西省“三个年”活动和西安市八个关键领域的重点工作，致力于服务陕西地区的经济空间和产业布局，进一步加大对高端装备制造、电子信息、汽车等领域的信贷支持，不断加大支持产业链上下游企业融通发展，与区域经济同向而行、同步向前。

　　不良“稳中有降” 息差收窄

　　在当前经济逐渐企稳的关键期，城商行的资产质量一直是市场高度关注的话题。从各家城商行公布的“成绩单”来看，2023年上市城商行的资产不断向好，大部分银行的不良率处于稳中有降态势。

　　年报数据显示，2023年17家城商行的不良率处在0.75%至1.88%之间。5家银行的不良率在1%以下，10家银行的不良率超过1%。其中，成都银行2023年的不良率为0.68%，在城商行中最低。紧随其后的是宁波银行、杭州银行和厦门银行3家银行，不良率均为0.76%。

　　从不良率的变化来看，12家银行的不良率持续下降，4家银行的不良率有所上升，1家银行的不良率与去年同期持平。

　　在拨备覆盖率方面，杭州银行、成都银行和苏州银行3家银行2023年的拨备覆盖率超过了500%，宁波银行、厦门银行和兰州银行3家银行2023年的拨备覆盖率在400%以上。

　　“2023年大部分银行加大了减值损失的计提，以更好应对未来风险隐患。按照监管的要求，银行也要加大坏账的处置，腾挪出更多的信贷资源为实体经济服务。”上述券商分析师称。

　　记者注意到，在城商行经营业绩分化加剧的背后，各家银行的息差变化是一个重要因素。从统计数据看，青岛银行是2023年城商行中唯一一家息差上升的银行。但是，不同银行2023年息差水平和变化都有所不同。

　　年报数据显示，2023年上市城商行中有4家城商行的息差在2%以上，其中长沙银行息差2.31%为最高。从变动上看，有的银行息差降幅不到0.1个百分点，有的银行息差降幅却接近0.3个百分点。

　　“息差变动的不同显示的是城商行贷款定价能力和贷款结构不同。通常情况下，零售贷款的收益率更高，零售活期存款的付息率更低。为了减缓息差的收窄，银行要在资产端和资金端同时进行结构上的调整，减少吸收高成本资金，加大收益相对更高领域的资金投放。”上述券商分析师表示。

　　他认为，在金融强国战略之下，城商行将与同业在做好“五篇大文章”的框架下同台竞技，这需要银行立足区域高质量发展优势，提升银行核心竞争力，在应对息差收窄和资产压力的挑战中锻造韧性，提升价值创造。